-
1 (cash management account) счёт управления наличностью
Economy: CMAУниверсальный русско-английский словарь > (cash management account) счёт управления наличностью
-
2 cash management account
Investment: CMAУниверсальный русско-английский словарь > cash management account
-
3 журнал денежных поступлений (на банковский счёт (bank account)). В этом журнале всегда выделяется колонка для учёта получения денег от
General subject: cash receipts journal (trade debtors. На небольших предприятиях объединён вместе с журналом денежных выплат (cash))Универсальный русско-английский словарь > журнал денежных поступлений (на банковский счёт (bank account)). В этом журнале всегда выделяется колонка для учёта получения денег от
-
4 кассовый счет
-
5 кассовый счет
-
6 счет кассы
-
7 счет кассы
cash account -
8 кассовый счет
Banks. Exchanges. Accounting. (Russian-English) > кассовый счет
-
9 наличный счет
Banks. Exchanges. Accounting. (Russian-English) > наличный счет
-
10 счет кассы
Banks. Exchanges. Accounting. (Russian-English) > счет кассы
-
11 ревизия кассы
наличность кассы; денежная наличность — cash in vault
кассовый аппарат, касса — cash register
-
12 касса
-
13 ревизия кассы
Бизнес, юриспруденция. Русско-английский словарь > ревизия кассы
-
14 счет кассы
Бизнес, юриспруденция. Русско-английский словарь > счет кассы
-
15 остаток кассы
денежная наличность, наличность кассы — balance in hand
наличность кассы; денежная наличность — cash in vault
Бизнес, юриспруденция. Русско-английский словарь > остаток кассы
-
16 счет кассы
cash account, cash-account -
17 касса
касса
1. Наличные деньги, имеющиеся у предприятия.
2. Структурное подразделение предприятия, организации, учреждения, выполняющее кассовые операции.
3. В бухгалтерском учете счет, на котором отражаются движение, поступление и выдача "наличных денег". Поступление денег в кассу и выдачу из кассы оформляют приходными и расходными кассовыми ордерами. Суммы операций записывают в ордерах не только цифрами, но и прописью. Приходные ордера подписывает главный бухгалтер или лицо, им уполномоченное, а расходные - руководитель организации и главный бухгалтер или лица, ими уполномоченные. В тех случаях, когда на прилагаемых к расходным кассовым ордерам документах, заявлениях имеется разрешительная подпись руководителя организации, подпись руководителя на расходных кассовых ордерах не обязательна. Приходные кассовые ордера и квитанции к ним, расходные кассовые ордера и заменяющие их документы должны быть заполнены четко и ясно чернилами или шариковыми ручками или выписаны на пишущей (вычислительной) машине. Подчистки, помарки или исправления не допускаются. Прием и выдача денег по кассовым ордерам могут производиться только в день их составления. Заработную плату, пенсию, пособия по временной нетрудоспособности, премии, стипендии выдают из кассы не по кассовым ордерам, а по платежным и расчетно-платежным ведомостям, подписанным руководителем организации и главным бухгалтером. При получении денег рабочие и служащие расписываются в платежной ведомости. Если деньги выдаются по доверенности, то в тексте расходного кассового ордера после фамилии, имени и отчества получателя денег указываются фамилия, имя и отчество лица, которому доверено получение денег. Когда деньги выдают по ведомости, то перед распиской в получении денег кассир указывает "По доверенности". Доверенность остается у кассира и прикрепляется к расходному кассовому ордеру или платежной ведомости. При выдаче из кассы наличных денег доверенным лицам, учет таких выдач ведется кассиром в книге учета выданных раздатчикам денег на выплату заработной платы ф. 320. В тех случаях, когда из-за отдаленности обслуживаемого учреждения платежная или расчетно-платежная ведомость не может быть возвращена доверенным лицом в кассу централизованной бухгалтерии по истечении трех дней, выплата заработной платы должна производиться через подотчетное лицо. В этих случаях сумма, необходимая для выплаты заработной платы, выдается подотчетному лицу из кассы по расходному кассовому ордеру и относится на субсчет 160 "Расчеты с подотчетными лицами". При выдаче денег из кассы в подотчет нескольким лицам взамен индивидуальных расходных кассовых ордеров применяется ведомость на выдачу денег из кассы подотчетным липам ф. 317. По истечении установленных сроков оплаты труда, выплаты пособий по социальному страхованию и стипендий кассир должен:
а) в платежной (расчетно-платежной) ведомости против фамилии лиц, которым не произведены указанные выплаты, поставить штамп или сделать отметку от руки: "Депонировано";
б) составить реестр депонированных сумм;
в) в конце платежной (расчетно-платежной) ведомости сделать надпись о фактически выплаченных и подлежащих депонированию суммах, сверить их с общим итогом по платежной ведомости и скрепить надпись своей подписью. Если деньги выдавались не кассиром, а другим лицом, то на ведомости дополнительно делается надпись: "Деньги по ведомости выдавал (подпись)". Выдача денег кассиром и раздатчиком по одной ведомости запрещается;
г) записать в кассовую книгу фактически выплаченную сумму и поставить на ведомости штамп: "Расходный кассовый ордер № ___". Бухгалтерия производит проверку отметок, сделанных кассирами в платежных (расчетно-платежным) ведомостях, и подсчет выданных и депонированных по ним сумм. Депонированные суммы сдают в банк, и на сданные суммы составляется один общий расходный кассовый ордер. В учреждениях и централизованных бухгалтериях, в которых по штату не предусмотрена должность кассира, выплата заработной платы рабочим и служащим и оплата мелких хозяйственных расходов производится через подотчетных лиц, оформленных приказом по учреждению. Чеки на получение наличных денег из учреждения банка выписываются на имя этих лиц. Приходные и расходные кассовые ордера или заменяющие их документы до передачи в кассу регистрируются бухгалтерией в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов. Расходные кассовые ордера, оформленные на платежных (расчетно-платежных) ведомостях на оплату труда и других приравненных к ней платежей, регистрируют после их выдачи. Регистрация приходных и расходных кассовых документов может осуществляться с применением средств вычислительной техники. Главный (старший) кассир перед началом рабочего дня выдает другим кассирам авансом необходимую для расходных операций сумму наличных денег под расписку в книге учета принятых и выданных кассиром денег.
4. Специально оборудованное помещение для приема, хранения, выдачи денег и других ценностей.
[ http://www.lexikon.ru/dict/buh/index.html]
касса
1. Наличные деньги. 2. Бухгалтерский счет, на котором отражаются движение наличных денег, их остаток.
[ http://slovar-lopatnikov.ru/]Тематики
EN
Русско-английский словарь нормативно-технической терминологии > касса
-
18 касса (денежная наличность)
cash, cash account, cash in/on hand4000 полезных слов и выражений > касса (денежная наличность)
-
19 ревизия кассы
cash audit, check of cash, checking of the cash account -
20 ревизия кассы
См. также в других словарях:
Cash account — Cash Cash (k[a^]sh), n. [F. caisse case, box, cash box, cash. See {Case} a box.] A place where money is kept, or where it is deposited and paid out; a money box. [Obs.] [1913 Webster] This bank is properly a general cash, where every man lodges… … The Collaborative International Dictionary of English
cash account — Cash Cash (k[a^]sh), n. [F. caisse case, box, cash box, cash. See {Case} a box.] A place where money is kept, or where it is deposited and paid out; a money box. [Obs.] [1913 Webster] This bank is properly a general cash, where every man lodges… … The Collaborative International Dictionary of English
Cash Account — In the ESES context, a cash account opened by a Settlement Bank with a central bank in accordance with the Cash Account Documentation, which is operated by the Euroclear CSDs on behalf of the relevant Central Bank in connection with the use of… … Financial and business terms
cash account — A brokerage account that settles transactions on a cash rather than credit basis. Bloomberg Financial Dictionary * * * cash account cash account ➔ account1 * * * cash account UK US noun [C] ► BANKING, FINANCE an account that a customer has in… … Financial and business terms
cash account — noun an account with a securities brokerage whose transactions are settled on a cash basis • Ant: ↑margin account • Hypernyms: ↑brokerage account • Hyponyms: ↑custodial account * * * noun 1 … Useful english dictionary
Cash Account — In the ESES context, a cash account opened by a Settlement Bank with a central bank in accordance with the Cash Account Documentation, which is operated by the Euroclear CSDs on behalf of the relevant Central Bank in connection with the use of… … Euroclear glossary
Cash Account Documentation — In the ESES context, the contractual arrangements between any central bank and each Settlement Bank that is the holder of a Cash Account opened in the books of that central bank, specifically governing the opening and the holding of Cash Accounts … Financial and business terms
Cash Account Documentation — In the ESES context, the contractual arrangements between any central bank and each Settlement Bank that is the holder of a Cash Account opened in the books of that central bank, specifically governing the opening and the holding of Cash Accounts … Euroclear glossary
Cash Account — A regular brokerage account in which the customer is required by Regulation T to pay for securities within two days of when a purchase is made. This is the basic, plain vanilla account where you deposit cash to buy stocks, bonds, mutual funds,… … Investment dictionary
cash account — /ˈkæʃ əkaʊnt/ (say kash uhkownt) noun 1. current account. 2. Bookkeeping a record kept of cash transactions …
cash account — 1. an account in which all transactions are in money. 2. Finance. an account in which purchases are paid for in full, as distinguished from purchasing on credit or margin. * * * … Universalium